Аналитическая служба участвует в Проекте Минфина РФ «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в РФ». В основу этой статьи положены материалы одного из семинаров, организованных при нашем содействии.
Совершенство денежной системы проявляется в быстроте оборота. Нужно, чтобы деньги работали. Получил – вложил – вернулись с прибылью – перевложил – кумулятивный процент…
Если правительство и банки не справляются с генерацией «хороших» - недорогих и длинных денег для «хороших» быстроокупаемых и надёжных проектов, можно попытаться помочь экономике «всем миром». В РФ 40% платящего налоги населения, это значит, инвестиции на работающую душу уже составляют 300 тыс.руб. но пока управляются и работают плохо. Чтобы экономика РФ начала существенно расти, по теории известного макроэкономиста С.Блинова, нужно в год добавлять 20% к денежной массе М2, т.е. к 48 трлн. р. нужно почти 10, в этом году ЦБ (и Минфин) добавит 4, а нужно ещё 6, это по 100 т. р. на работающего – или по 400 т.р. на представителей разумной части населения. Как раз для этой категории граждан – инвесторов, и на эту сумму, государство предоставляет льготу по возврату НДФЛ.
Главный плюс ИИС - поощрение от государства - возможность получить налоговый вычет. Внесли в декабре 400 тысяч рублей – имеете право весной вернуть 52 000 рублей уплаченного ранее подоходного налога. Инвестированная сумма позволит получить доход по ставке чуть выше, чем по депозиту, если разборчиво инвестировать, например, в ОФЗ. Прибавьте налоговый вычет и получите более 10% годовых. Без риска.
Если есть возможность, ИИС можно пополнять ежегодно. Тогда результирующая доходность может превысить 15% годовых.
Если вы официально работаете, являетесь налоговым резидентом, работодатель с вашего дохода удерживает НДФЛ - 13%. Можно ли претендовать на возврат хотя бы части уплаченных сумм?
В Налоговом кодексе РФ предусмотрено несколько типов вычета, и один из них – инвестиционный вычет (ст. 219.1). Самый простой вариант его получения – через открытие и пополнение индивидуального инвестиционного счета (ИИС).
Основные условия:
- ИИС открывается минимум на 3 года;
- внести можно не более 1 млн. рублей в течение года (вычет – только в пределах 400 тыс. рублей);
- невозможно частично вывести средства с ИИС. Только при полном закрытии.
Главный плюс ИИС - поощрение от государства - возможность получить налоговый вычет. Внесли в декабре 400 тысяч руб. – имеете право вернуть 13%, это 52 000 руб. уплаченного подоходного налога. Если работали и зарабатывали мало, меньше 33,3 тыс. руб. в месяц, возврат будет пропорционально меньше. Но это – только первая часть возможностей. Целью госполитики повышения финансовой грамотности населения является включение накоплений в циклы инвестирования эффективных проектов и в создание малорискованных государственных «длинных денег». Разумное инвестированние средств с ИИС в надёжные гособлигации позволит получить доход, причем из-за исключения банка посредника из этой цепочки - по ставке обычно чуть выше, чем по депозиту. Сложите этот доход и налоговый вычет - получите более 10% годовых. Без риска.
Практические шаги (все нужно сделать в оставшиеся дни этого года!):
- открываем в декабре ИИС (в любом банке по Вашему усмотрению, можно обратиться за помощью к служащим банка, можно даже дистанционно, через специальное приложение - у каждого банка - свое, нужно уточнить), пополняем его на сумму до 400 тысяч рублей;
- покупаем государственные (самые надежные!) облигации. Они называются ОФЗ – облигации федерального займа. Например, ОФЗ-26209-ПД или ОФЗ 24020-ПК. Они дают доход около 6% годовых, который выплачивается 2 раза в год;
- в январе 2020 года подаем декларацию, заявляем своё право на налоговый вычет. Если есть доступ к личному кабинету на сайте nalog.ru, то можно подать декларацию без явки в налоговую инспекцию;
- в мае получаем возврат НДФЛ – 52 000 рублей. 13% от внесенной суммы;
- если через 3 года закроем ИИС, то результирующая доходность составит 13% за счёт возврата НДФЛ и 18% дохода от инвестирования в облигации. Итого – 31% за 3 года. В пересчёте на годовые – 10.3% годовых;
- ваши затраты – несколько минут времени и не более 500 рублей комиссии за покупку облигаций. Результат того стоит!
Если будет возможность, ИИС можно пополнять ежегодно на те же 400 тыс. р. Тогда результирующая доходность может превысить 15% годовых, а это даже с учетом разницы с депозитом банка – «13 зарплата»!
Важно помнить, что согласно действующего законодательства, ИИС у налогового резидента РФ может быть открыт только один.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – современная альтернатива вкладу:
- Может дать доход выше банковского вклада
- Государство гарантирует возврат 13% НДФЛ [1]
- При досрочном закрытии инвестиционный доход не теряется [2]
[1] Возврат доступен при наличии регулярного дохода, облагаемого по ставке 13%.
[2] При досрочном закрытии срочных вкладов проценты выплачиваются, как правило, по сниженной ставке. Прежде чем принять решение об инвестировании, необходимо внимательно ознакомиться с договором доверительного управления и декларацией о рисках.
Консультанты-методисты ПАО "КАМАЗ" с удовольствием ответят на Ваши вопросы, которые могут возникнуть после прочтения этой заметки.
